Учет в 1С агентского договора по услугам у принципала

Comments

• Добрый день!
  Пож-та, укажите конфигурацию(!) и релиз.
  Учет какой стороны агентского договора вас интересует? Вы - принципал?
• 1С:Предприятие 8.2 (8.2.15.289) редакция 2.0 (2.0.34.7).
  Да, мы - принципал.
• Если вы подписчик ИТС и зарегистрированны на соответствующем сайте, то примерную информацию (как шаблон для отражения операций) вы могли бы прочесть прямо из программы. На Панели функций в конфигурации 1С.Бухгалтерия 8.2 есть закладка "Продажа". Справа блок ссылок на сайт ИТС. По ссылке "Продажа товаров с участием посредников" предлагается схема документооборота по отражению хоз.операций в пр-ме.
  И на самом деле, в обсуждениях на форуме, ситуации разбирались. Но чаще по учету со стороны агента.
  Понятно, что вам не нужно передавать товар на реализацию, но отразить реализацию собственных услуг на сторонних клиентов, видимо, вам также нужно.
  У вас должен быть введен док-т "Отчет комиссионера" и произведена регистрация акта комиссионера на комиссионное вознаграждение (если он не плательщик НДС, то без СФвх; или с ней, если иначе, причем включите сумму НДС в себестоимость услуг агента). Т.о. вы зафиксируете затрату по агенту.
  Ну, и поступление сден.средств от комиссионера на р/сч (в кассу) также нужно провести (по ходу осуществления хоз.операций).
  
  Теперь, если у вас остались конкретные вопросы по вашей ситуации, то можете, если хотите, расписать пример ваших хоз.операций в порядке их следования. Так будет удобнее давать комментарий.
• Мы не являемся подписчиком ИТС.
  Оплату производят сами покупатели на р/с гостиницы. Комиссионер только бронирует, расчеты через него не осуществляются.
  В документе "Отчет комиссионера" на закладке "Услуги" в графе "Покупатель", кто должен быть указан, если покупателями являются частные лица?
• Вы - гостиница. Понятно, что ваши конечные покупатели - частные лица. Оплачивают сами, за редким исключением оплаты от юр.лиц за командированных физ.лиц.
  У меня к вам пара встречных вопроса.
  1. Расчеты с конечными покупателями вы ведете на сч62 или 76?
  2. Расчеты ведете по каждому конечному покупателю? т.е. при Поступлении денег на р/с от гр-на Иванова, вы при разноске в пр-ме выписки банка создаете контрагента "Иванов И.И., дог. №.. от хх " или как-то иначе?
  
  На мой взгляд, правильнее вести расчеты по каждому физику и с применением сч.62.
  А спросила вас потому, что если вы придумали иной варант учета расчетов, то лучше поделитесь сразу.
  Тогда будем пытаться по-иному думать о документах ввода в базу.
  
  Продолжу.
  Ваш агент должен в конце месяца вам предоставлять и "Отчет агента" (о том, кто конкретно бронировал места и на какую сумма каждый) за период, и отдельно "Акт" на свою комиссию.
  Акт на комиссию - для вас затрата.
  Отчет агента - основание отразить реализацию услуг на конкретного конечного покупателя. Даже если их (частных покупателей) много.
  Раз у вас ЕНВД, то Сф выд. по реализации вы не выписываете.
  
  Отвечаю на ваш вопрос <<В документе "Отчет комиссионера" на закладке "Услуги" в графе "Покупатель", кто должен быть указан, если покупателями являются частные лица?>> На закл."услуги" нужно указывать конкретного частного покупателя и произведенную в его сторону реализацию услуг ("предоставление номера в гостинице").
  В этом же документе на закл. "Вознаграждение" указываете счет затрат - сч 44, например, и устанавливать галочку на "удерживать комисс.вознаграждение"не нужно, если вы комиссию отдельным п/пор перечисляете (агенту не исчего удержать комиссию, т.к. он не участвует в расчетах).
  На закладке "счета расчетов" последовательно в полях указываете:
  сч62.01
  сч62.02
  сч60.01
  сч60.02
  сч19.04 (хотя у вас НДСвх может быть, а может и не быть; в любом случае, вы его в себестоимость вознаграждения агента включаете).
  Закладку "Ден.средства" вам заполнять не надо, т.к. агент не участвует в расчетах, а оплата от конечных покупателей поступает напрямую к вам.
  
  Скажите, ваш вопрос прояснился?
  Или вы ожидали описание (как инструкцию) со скриншотами?
  (Если сильно надо, то в теч.пары-тройки дней такие рекомендации можно было бы подготовить.)
  
  Описание отражения в пр-ме можно найти на сайте производителя пр-м 1С для бухгалтеров.
  Через поиск в интернете тоже много ссылок по запросу "Отчет комиссионера (агента) о продажах".
• 1. Расчеты с конечными покупателями вы ведете на сч62 или 76?
  2. Расчеты ведете по каждому конечному покупателю? т.е. при Поступлении денег на р/с от гр-на Иванова, вы при разноске в пр-ме выписки банка создаете контрагента "Иванов И.И., дог. №.. от хх " или как-то иначе?
  
  с юр. лицами 62 по каждому контагенту
  с физ. лицами 62.Р. через "Отчет о розничных продажах"
  Оплаты от покупателей физ. лиц поступают только через банковские карты по договору эквайринга с банком. Наличными ден. ср-ва гостиница не принимает. Оформляю след. док-ми:
  1. Отчет о розничных продажах за день
  Дт 62.Р Кт 90.01.2
  Дт 57.03 Кт 62.Р
  2. П/п (поступления от продаж по платежным картам)
  Дт 51 Кт 57.03
  
  Продолжу.
  Ваш агент должен в конце месяца вам предоставлять и "Отчет агента" (о том, кто конкретно бронировал места и на какую сумма каждый) за период, и отдельно "Акт" на свою комиссию.
  Акт на комиссию - для вас затрата.
  Отчет агента - основание отразить реализацию услуг на конкретного конечного покупателя. Даже если их (частных покупателей) много.
  Агент предоставляет "Акт приема-сдачи услуг по договору", в котором указана общая сумма брони за месяц и общая сумма комиссии. Т.е. документ один.
  
  Отвечаю на ваш вопрос <<В документе "Отчет комиссионера" на закладке "Услуги" в графе "Покупатель", кто должен быть указан, если покупателями являются частные лица?>> На закл."услуги" нужно указывать конкретного частного покупателя и произведенную в его сторону реализацию услуг ("предоставление номера в гостинице").
  В свете описанного мною механизма поступления ден. средств и реализации, ведение по каждому клиенту не предоставляется возможным.
  
  Скажите, ваш вопрос прояснился?
  нет, вопрос не прояснился. Т.к. выручку я вижу за день на р/с суммами, поступающими от Банка по дог. эквайринга. За минусом комиссии банка.